索引号 01525502-2-/2020-0922001 发布机构 保山市人民政府
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保山市国有资产经营有限责任公司2019年度部门决算

 

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保山市国有资产经营有限责任公司2019年度部门决算

目录

第一部分 保山市国有资产经营有限责任公司概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出绩效自评报告

(二)部门整体支出绩效自评报告

(三)项目(部门整体)支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市国有资产经营有限责任公司概况

一、主要职能

(一)主要职能

1.主要职能:经营本公司资本金范围的投资入股,股权买卖,公司改制上市,企业托管等自营业务;受市政府及有关职能部门的委托,经营管理财政有偿资金债权转股权;市级财政其它投资入股业务;市政府或有关部门授权国有资产经营管理业务及经批准的其它业务。受市政府委托承担城市、交通基础设施及市政公用项目的投资、融资、建设和管理业务(涵盖城市土地开发及地下、地下空间设施经营);工程建设及投融资业务咨询。

2.机构情况:我单位属于独立编制机构的事业单位,有事业编制4人;内设办公室、党群工作部、财务部、融资经营部、项目投资部、资产经营部、资金运营管理中心。

3.人员情况:2019年1-8月在职事业人员3人,其中2人为专业技术人员(会计师),1人为管理人员,文化程度均为大学专科。2019年年末在职人员实有2人,减少1人,原因是2019年9月退休专业技术人员(会计师)1人。

(二)2019年度重点工作任务介绍

2019年累计融资到位资金1000000000.00元,共支付还本付息资金1721452100.00元(含县、区转贷)。公司始终将“防范化解重大风险攻坚战”和“拓展融资渠道”做为2019年工作任务重中之重。一是在金融强监管、融资渠道逐渐收紧的形势下,严格贯彻财政部有关债务风险防范和投融资指导等政策性文件,将防范和化解公司风险作为2019年重点工作任务。二是加强公司内部自身财务杠杆约束,合理安排债务融资规模。三是加强政策研究及金融机构对接,提高自身防范风险的预见性、有效性,严密监控和有效防范降杠杆可能导致的债务风险。四是加强资金运营管理,做好对外融资和转借资金利息测算,确保还本付息精准到位。五是充分发挥公司地方融资方面优势,缓解市县区、园区企业融资难问题,为建设“开放创新之城”做出应有贡献。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入保山市国有资产经营有限责任公司部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个。

保山市国有资产经营有限责任公司2019年末实有人员编制4人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制4人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员2人(含行政工勤人员0人),事业人员2人(含参公管理事业人员2人)。其他人员0人。

离退休人员2人。其中:离休0人,退休2人。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

实有车辆编制0辆,在编实有车辆0辆。

第二部分 2019年度部门决算表

(详见附件)

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市国有资产经营有限责任公司部门2019年度收入合计20634910.64元。其中:财政拨款收入20634910.64元,占总收入的100.00%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元(含教育收费0.00元),占总收入的0.00%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入0.00元,占总收入的0.00%。与上年对比增加20035125.64元,增长3340.38%,主要原因分析:事业单位离退休经费增加600.00元,机关事业单位基本养老保险缴费支出经费减少16340.00元,机关事业单位职业年金缴费经费增加29588.64元,事业单位医疗经费增加18700.00元,公务员医疗补助经费增加41400.00元,其他城乡社区公共设施支出经费增加20000000.00元,其他国有资产监管支出经费减少38823.00元。其中:上年一般公共预算财政拨款收入599785.00元,本年一般公共预算财政拨款收入20634910.64元。本年比上年增加20035125.64元,增加幅度为3340.38%,增长原因:(1)基本支出收入增加35125.64元:工资福利支出增加42634.64元,商品服务支出减少7509元;(2)项目支出收入增加20000000.00元:财政对企业补助(基本建设)轨道交通建设项目资本金拨款增加20000000.00元。

二、支出决算情况说明

保山市国有资产经营有限责任公司部门2019年度支出合计20684344.80元。其中:基本支出584344.80元,占总支出的2.83%;项目支出20100000.00元,占总支出的97.17%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元,占总支出的0.00%。与上年对比增加19918478.43元,增长2600.78%,主要原因分析:事业单位离退休支出增加600.00元,机关事业单位基本养老保险缴费支出减少18200.96元,机关事业单位职业年金缴费支出增加29588.64元,事业单位医疗支出增加18700.00元,公务员医疗补助支出增加15324.89元,其他城乡社区公共设施支出增加20000000.00元,其他国有资产监管支出减少127534.14元。其中:上年一般公共预算财政拨款支出599785.00元,本年一般公共预算财政拨款支出20634910.64元。本年比上年增加20035125.64元,增加幅度为3340.38%,增长原因:(1)基本支出增加35125.64元:工资福利支出增加42634.64元,商品服务支出减少7509元;(2)项目支出增加20000000.00元:财政对企业补助(基本建设)轨道交通建设项目资本金拨款增加20000000.00元。

(一)基本支出情况

2019年度用于保障保山市国有资产经营有限责任公司正常运转的日常支出584344.80元。与上年对比减少81521.57元,下降12.69%,主要原因分析:工资福利支出增加17883.03元,其中:基本工资减少19439.00元、津贴补贴减少11535.00元、绩效工资减少720.00元、基本养老保险社会保障缴费支出减少18200.96元,做实职业年金缴费增加29588.64元,医疗及其他社会保障缴费增加38189.35元;商品和服务支出增加减少99404.60元,主要是办公费减少17846.00元,差旅费减少72406.20元。基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的81.15%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的18.85%。

(二)项目支出情况

2019年度用于保障保山市国有资产经营有限责任公司机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出20100000.00元。与上年对比增加20000000.00元,增长200%,主要原因是本年财政对企业补助(基本建设)轨道交通建设项目资本金拨款增加20000000.00元。

2019年公司项目一为国有资产管理工作经费,具体用于业务费开支100000.00元,其中:物业管理费70999.77元、差旅费29000.23元;项目二为轨道交通建设项目资本金,具体用于轨道交通建设项目资本金拨款20000000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市国有资产经营有限责任公司部门2019年度一般公共预算财政拨款支出20684344.80元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加19918478.43元,增长2600.78%,主要原因为:本年正常运转的基本支出较上年减少81521.57元;本年较上年项目支出增加20000000.00元,具体为财政对企业补助(基本建设)轨道交通建设项目资本金拨款增加20000000.00元。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业(类)支出72274.88元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%。主要用于基本养老保险社会保障缴费支出42086.24元,做实职业年金缴费29588.64元。

9.卫生健康(类)支出34024.89元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。主要用于职工基本医疗保险缴费18700.00元,公务员医疗补助缴费15324.89元。

10.节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区(类)支出20000000.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的96.69%。财政对企业补助(基本建设)轨道交通建设项目资本金拨款20000000.00元。

12.农林水(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等(类)支出578045.03元,占一般公共预算财政拨款总支出的2.79%。主要用于主要用于人员经费及日常公用经费支出,其中:人员经费支出367506.46元,主要支出为基本工资142545.00元、津贴补贴53857.00元、绩效工资68540.00元、奖励性补贴98400.00元;日常公用经费支出209538.57元,主要支出为办公费35458.00元、差旅费102333.00元、物业管理费70999.77元。

15.商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市国有资产经营有限责任公司部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元,支出决算为0.00元,完成预算的0.00%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为0.00元,完成预算的0.00%;公务接待费支出决算为0.00元,完成预算的0.00%。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0.00元,增长0.00%。其中:因公出国(境)费支出决算增加0.00元,增长0.00%;公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元,增长0.00%;公务接待费支出决算增加0.00元,增长0.00%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出0.00元,占0.00%;公务接待费支出0.00元,占0.00%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中:

公务用车购置支出0.00元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元,开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中:

国内接待费支出0.00元(其中:外事接待费支出0.00元),共安排国内公务接待0批次(其中:外事接待0批次),接待0人次(其中:外事接待0人次)。

国(境)外接待费支出0.00元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待0人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市国有资产经营有限责任公司部门2019年机关运行经费支出0.00元,与上年对比增加0.00元,增长0.00%,本部门为事业单位故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日,保山市国有资产经营有限责任公司部门资产总额537632.91元,其中,流动资产537632.91元,固定资产0.00元,对外投资及有价证券0.00元,在建工程0.00元,无形资产0.00元,其他资产0.00元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少49434.16元,其中;流动资产减少49434.16元,固定资产增加0.00元,对外投资及有价证券增加0.00元,在建工程增加0.00元,无形资产增加0.00元,其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米,账面原值0.00元;处置车辆0.00辆,账面原值0.00元;报废报损资产0.00项,账面原值0.00元,实现资产处置收入0.00元;出租房屋0.00平方米,账面原值0.00元,实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表

单位:元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

537632.91

537632.91

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度,部门政府采购支出总额0.00元,其中:政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元,占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

(一)项目绩效自评报告

项目一:

1.项目名称:国有资产管理工作经费

2.项目基本情况:

2019年度,市财政安排公司国有资产管理工作经费100000.00元,主要用于公司投融资业务活动费,通过该项目的实施,有利于扩大公司投融资业务。

3.项目绩效自评工作开展情况

由公司根据预算绩效管理办法组织相关工作人员进行2019年财政支出绩效评价,统一部署绩效自评工作,安排财务相关人员落实项目实施、运行及资金使用情况,及时报送绩效自评相关材料。

4.项目绩效实现情况:

项目工作经费对公司开展投融资工作提供了有力支持,公司加强与国家开发银行、工商银行、兴业银行、国融证券等金融机构沟通对接,以直接融资为主,间接融资为辅,有序推进符合条件的各类融资,包括信托、融资租赁、定向融资计划等非标类业务。2019年融资1000000,000.00元,共支付还本付息资金1721452,100.00元(含县、区转贷)。

(1)项目资金情况

①项目资金到位情况。

2019年市财政局下达保财产业〔2019〕6号《保山市财政局关于2019年部门预算的批复》,安排国有资产工作经费100000.00元。资金于2019年3月到达单位账户。

②项目资金执行情况。

2019年市财政安排国有资产管理工作经费100000.00元,实际支出100000.00元,主要用于开展投融资业务工作的差旅费及办公场所物业管理费,其中:差旅费29000.23元、物业管理费70999.77元。

③项目资金管理情况。

公司财务部严格按照项目资金预算范围申报的项目资金使用计划,设立项目资金的专用科目进行账务核算,专款专用,没有列支与项目无关的费用,编制项目资金预算、财务决算,做好相关部门的检查和评价工作。该项目资金的使用严格执行财政专项资金管理办法,资金的支付有完整的审批程序和手续,项目支出符合项目预算批复规定的用途,项目相关的会计核算规范,财务信息真实、完整。

(2)项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

2019年实际产出情况为100000.00元,主要用于开展投融资业务工作的差旅费及办公场所物业管理费,其中:差旅费29000.23元、物业管理费70,999.77元。

②效益指标完成情况。

2019年融资亿1000000,000元,共支付还本付息资金1721452,100.00元(含县、区转贷)。多渠道融资,为公司发展奠定了坚实的基础,公司的资金大多投向公益性项目,为县区基础设施、公共设施建设和重要关键领域战略性开发等项目筹措资金,充分发挥平台公司资源配置作用,有力推动全市经济社会可持续协调发展。取得了较好的经济效益和社会效益。

③满意度指标完成情况。

各县区城市市容市貌的变化,资金的效率得到充分显现。县区城市基础设施建设进一步加快,城市基础设施承载能力进一步提高,城市功能进一步完善,城市综合竞争实力得到增强,人民群众的生活得到实质性提高。社会公众和服务对象满意度良好。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

针对国家对金融政策及地方政府融资平台管理方面政策的调整,公司职工要认真学习国家的相关政策、法律、法规,主动适应市场经济环境,提升工作综合效力。

6.绩效自评结果

2019年融资亿1000000,000元,共支付还本付息资金1721452100.00元(含县、区转贷)。评价小组从预算安排,资金使用、项目管理和绩效情况等方面进行了评价,评价等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

将部门项目支出绩效自评报告通过市政府门户网站主动向社会公开,接受社会监督;在建立现代企业管理制度的同时加强绩效管理,通过绩效管理保证地方政府投融资平台战略目标的实现。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

通过一年来的扎实工作,公司在投融资方面取得了较好的成绩。这与公司高效管理有密切联系,整合各种资源,加强人才培养,挖掘发展潜能,强化监督检查,转变工作作风。

随着国家对金融政策及地方政府融资平台管理方面政策的调整,金融市场监管趋紧,市场资金短缺,融资特别困难。

公司今后要进一步发挥地方融资平台作用,通过各种途径时刻关注资本市场相关政策变化,及时调整相应措施,保障融资工作的有序推进。为更好的服务地方经济,建议加大经费投入力度,逐年提高专项工作经费。

9.其他需说明的问题

无。

项目二

1.项目名称:轨道交通建设项目资本金项目

2.项目基本情况:

根据市委市政府的指示要求,保山中心城市有轨电车板桥至辛街(T1)线项目由保山市国有资产经营有限责任公司全资子公司保山市轨道交通有限责任公司推动实施。该项目采取PPP模式实施,初步设计概算总投资为3567985600.00元。其中,自筹目资本金为总投资的20%(713597100.00元),另80%(2854388500.00元)建设资金需要通过银行贷款完成。

通过多方式、多渠道寻求社会资本方,经过多轮次艰苦卓绝的谈判,终于在2019年7月18日与中国电力建设联合体成立了中电建(保山)有轨电车有限公司——项目公司。2019年该项目进入工程建设阶段,截至2019年12月31日,完成工程项目总投资153632300.00元(其中:项目前期费用54445900.00元,高架段完成61819000.00元,车辆段完成1172000.00元,征地拆迁完成20000000.00元)。

3.项目绩效自评工作开展情况

保山中心城市有轨电车板桥至辛街(T1)线项目前期准备基本就绪,保山市轨道交通有限责任公司根据到位资金情况,积极开展征地拆迁等工作,全年共使用征地拆迁资金20000000.00元,实现税收20000.00元,。最终自评等级为优。

4.项目绩效实现情况:

(1)项目资金情况

①项目资金到位情况。

政府方应出资工程目资本金140000000.00元,目前到位20000000.00元。

②项目资金执行情况。

项目资金20000000.00元全部用于征地拆迁。

③项目资金管理情况。

项目资金20000000.00元进行专户管理使用。

(2)项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况

全年共使用征地拆迁资金20000000.00元。

②效益指标完成情况

实现税收20000.00元。

③满意度指标完成情况

群众满意度100%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

由于2019年县区违约事项导致保山融资环境变化,政府方资本金只到位20000000.00元,社会资本方信心不足,导致社会资本方项目资金56000000.00元无法到位。加之可行性缺口补助基金预算占比较高和地方财政偿债能力较弱,致使项目融资无法推动,故未能如期完成项目投资200000000.00元,目前项目处于停摆状态。

保山市轨道交通有限责任公司下一步将与政府和中国电力建设联合体积极沟通协调,力争项目尽快恢复开工。

6.绩效自评结果

2019年度保山市轨道交通有限责任公司力所能及完成各项工作任务,最终自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

将部门项目支出绩效自评报告通过市政府门户网站主动向社会公开,接受社会监督。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

无。

9.其他需说明的问题

无。

(二)部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

(1)部门概况

保山市国有资产经营有限责任公司为保山市政府投融资平台公司,主要职能:经营本公司资本金范围的投资入股,股权买卖,公司改制上市,企业托管等自营业务;受市政府及有关职能部门的委托,经营管理财政有偿资金债权转股权;市级财政其它投资入股业务;市政府或有关部门授权国有资产经营管理业务及经批准的其它业务。受市政府委托承担城市、交通基础设施及市政公用项目的投资、融资、建设和管理业务(涵盖城市土地开发及地下、地下空间设施经营);工程建设及投融资业务咨询。有事业编制人员4人,2019年末已退休2人,在职2人;内设办公室、党群工作部、财务部、融资经营部、项目投资部、资产经营部、资金运营管理中心。

(2)部门绩效目标的设立情况

根据我公司职能职责及工作任务,设立履职绩效目标为协调推动投融资服务实体经济、防范处置金融风险、深化金融体制改革的相关工作。主要在研究制定平台公司发展战略总体规划、意见和政策建议,处置投融资风险,全力维护地方经济稳定发展;推动多层次资本市场发展;加强基础设施投资建设,提高投融资服务能力等方面,设定投融资绩效指标,依法、有效地使用财政资金,提高财政资金使用效率,更好地为公司履职绩效目标提供资金支持。

(3)部门整体收支情况

2019年年度决算收入数21221977.71元,其中,公共预算财政拨款收入20634910.64元,政府性基金拨款收入0.00元,上级补助收入0.00元,事业收入0.00元,其他收入0.00元;上年结转和结余587067.07元。2019年度决算支出21221977.71元,其中,公共预算财政拨款支出20684344.80元,政府性基金预算财政拨款支出0.00元;本年末结转和结余537632.91元。

2019年度总体支出20684344.80元,其中基本支出584344.80元,具体是工资福利支出473206.23元、商品和服务支出 110138.57元元;项目支出20100000.00元,具体是商品和服务支出100000.00元、对企业补助(基本建设)资本金注入20000000.00元。

(4)部门预算管理制度建设情况

为了进一步加强单位财务管理,健全单位财务制度,杜绝违纪违法行为,从源头上预防腐败,促进党风廉政建设,促进单位各项事业的稳定发展,根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》、《事业单位会计制度》等有关法律、法规规定,结合我单位实际,从预算编制依据、原则、方法等方面制定了单位预算管理制度。确保资金运行安全,确保单位经费合规合理使用。加快构建“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的预算绩效管理机制。

2.绩效自评工作情况

(1)绩效自评目的

财政支出绩效自评的目的,主要是通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价,了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效,检验资金支出效率和效果,分析存在问题及原因,及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理责任,完善工作机制,有效提高资金管理水平和使用效益,进一步提升绩效管理水平,强化支出责任,提高财政资金使用效益。

(2)自评指标体系

根据我单位工作实际,对单位自评指标体系按投入、过程、产出、效果四项分级设置:

① 一级指标投入;二级指标目标设定、预算配置;

三级指标绩效目标合理性、预算编制科学性、在职人员控制率、“三公经费”变动率。

②一级指标过程;二级指标预算执行、预算管理、资产管理;三级指标预算完成率、预算调整率、公用经费控制率、“三公经费”控制率、管理制度健全性、资金使用合规性、基础信息完整性、预决算信息公开性、资产管理制度健全性、资产管理安全性。

③一级指标产出;二级指标职责履行;三级指标完成及时率、质量达标率、重点工作办结率。

④一级指标效果;二级指标履职效益;三级指标经济效益、社会效益、社会公众或服务对象满意度。

(3)自评组织过程

前期准备:组织相关部室召开绩效自评专题会议,安排部署有关事宜。

组织实施:一是成立绩效自评小组;二是制定自评实施方案;三是收集资料并审核;四是分析收集的资料并形成自评结论;五是撰写自评报告;六是上报自评报告并建立相关档案。

3.评价情况分析及综合评价结论

通过自评,保山市国资公司2019年度的预算编制全面、科学、合理,预算执行严格有效,预算管理规范,履职效益明显,严格执行各项财经法规和会计制度,财务管理和会计基础工作日愈规范,总体效果较好。根据《部门整体支出绩效自评表》评分标准,综合自评得分93分,评价结果为“良”。具体各指标评价情况如下:

(1)投入情况分析

①目标设定方面:部门的职责设定符合市国资委所赋予的职责,部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、 工作任务相符合,部门整体绩效目标明确、清晰,细化、可衡量。

②预算配置方面:基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展,项目预算目标明确;单位厉行节约,反对浪费,整合各项工作任务,合理安排,争取一次活动同时完成多项任务,严控“三公经费”支出预算。其中预算配置中,在职人员控制率为50.00%,“三公经费”变动率为0.00%,公用经费控制率21.13%。

(2)过程情况分析

①预算管理方面:单位严格执行国家《预算法》、《会计法》、《政府会计准则》、《事业单位会计制度》等规定,并结合单位情况制定了《财务制度》、《内部控制制度》等,单位内控制度完整,包含了预算资金管理、内部财务管理、会计核算等方面。单位相关管理制度总体上得到有效执行,基本支出、项目支出符合国家财经法规、财务管理制度规定,符合预算批复的用途;各项支出和资金拨付有完整的审批程序和手续;资金使用过程中无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。单位已按照规定时限和内容公开2019年度预算信息;单位财务核算信息及预、决算编制所依据的的会计基础信息准确、完整。

②预算执行情况方面:2019年,单位严格按照财政部门批复的年度预算指标,根据部门业务工作的轻重缓急合理安排支出,严格控制公用经费及“三公”经费支出,减少机构运转成本,确保预算执行的及时性、均衡性及有效性。

(3)产出情况分析

2019年度一般公共预算财政拨款支出20684344.80元,其中基本支出584344.80元,具体是工资福利支出473206.23元、商品和范围支出110138.57元;项目支出20100000.00元,具体是商品和服务支出100000.00元,对企业补助(基本建设)资本金注入20000000.00元。

(4)效果情况分析

2019年融资1000000.00元,共支付还本付息资金1721452100.00元(含县、区转贷)。公司的资金大多投向公益性项目,为县区基础设施、公共设施建设和重要关键领域战略性开发等项目筹措资金,充分发挥平台公司资源配置作用,对推动全市经济社会可持续协调发展,产生了一些经济效益和积极的社会效益;各县区城市市容市貌的变化,资金的效率得到充分显现,城市基础设施进一步加快,城市基础设施承载能力进一步提高,城市功能进一步完善,城市综合竞争实力得到增强,人民群众的生活得到实质性提高,增加了社会公众的满意度。

4.存在的问题和整改情况

(1)管理制度还需不断完善

随着外部经济环境的变化、按目前的投融资额,尚不能满足地方经济发展的要求,公司在制度、融资方式上还需完善,对下一步的经营管理还有待加强。

(2)财政支出绩效评价人员业务能力有待提高

由于预算绩效管理工作开展时间短、涉及面广,专业性强,加之缺乏系统的培训,对预算绩效管理理解不充分及预算绩效管理业务不熟悉,且对财政支出绩效评价方面的知识缺乏,在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

5.绩效自评结果应用

运用绩效评价结果,促进本单位增强责任和效益观念,提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。对绩效评价结果中存在的问题,认真落实整改措施,及时调整本单位工作计划、绩效目标,按照“花钱必问效,无效必问责”机制,加强项目绩效的监督检查,提高资金使用效益;通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理,是否发挥了应有的作用,支出规模是否适当,总结经验和教训,进一步改进工作,提高财政资源的配置效率。

6.主要经验及做法

一是要对单位业务要有一个全方位、清晰明了的掌控,评价目标设定切合实际,有可操作性;二是部门预算要尽可能细化、全面,提高编制的可控性。

7.其他需说明的情况

无.

(三)项目(部门整体)支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表(附表9—附表12)

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休(科目代码2080501):指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费:是指市用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

本单位不涉及专用名词。

监督索引号53050000438101111


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